Eden najpomembnejših kazalcev stanja banke je likvidnost njenih virov. Visoka raven tega kazalca pomeni, da je finančna institucija sposobna plačati svoje obveznosti tako v tekočem kot v prihodnjem obdobju. Ko likvidnost banke in s tem plačilna sposobnost upade, je potrebno refinanciranje. To pomeni, da mora centralna banka države dodeliti dodatna sredstva skupaj z zainteresiranimi vlagatelji.
Osnove stabilnosti finančnega sistema
Naloga katere koli centralne banke je, da pravočasno opazi časovno vrzel v likvidnosti banke, jo analizira in po potrebi poišče sredstva za njeno likvidacijo. Refinanciranje je postopek, ki vam omogoča:
- Zagotoviti kontinuiteto poravnav v nacionalnem sistemu gospodarstva z zagotavljanjem likvidnosti vsake posamezne banke.
- Spremljanje stanja na denarnem trgu z določanjem obrestnih mer.
Vendar je treba razumeti, da refinanciranje ni stalen vir dodatnih denarnih sredstev za finančne institucije. Centralna banka ne želi redno podpirati problematične finančne institucije. Zato bi si morala vsaka banka prizadevati pritegniti dodatna sredstva novih strank in delničarjev.
Osnovna načela pristojnega refinanciranja
Za zagotovitev stabilnosti denarnega sistema države bi morala Centralna banka pri zagotavljanju dodatnih sredstev drugim finančnim organizacijam voditi naslednje določbe:
- Predhodna določitev limitov in obsega posojila.
- Bančno refinanciranje mora biti skladno s cilji odobrene denarne politike.
- Finančna institucija v stiski ne bi smela imeti dolga do Centralne banke in bi morala v prihodnosti odplačevati posojilo.
- Razpoložljivost zanesljivega zagotavljanja dodatnih sredstev.
- Pravilen znesek posojila, ki ustreza vrednosti zavarovanja.
- Stopnja refinanciranja ne sme biti nižja od diskontne stopnje.
Vrste posojil
Posojilo je zadnja priložnost za večino bank. S centralno banko se obrnejo, ko so izčrpane vse druge metode privabljanja prostih denarnih sredstev, dolg do strank pa še vedno ostaja. Obstajata dve glavni vrsti posojil: regulativna in posebna. Prvi so stalni finančni instrumenti in se uporabljajo za nadzor stanja na denarnem trgu. Za stabilizacijo situacij s pomanjkljivo likvidnostjo v določenih bankah se uporabljajo posebna posojila. Za uravnavanje trga lahko Centralna banka uporablja tudi transakcije ponovnega nakupa in zamenjave.
Funkcijski mehanizem
Refinanciranje je postopek, ki izgleda približno tako:
- Banka ima težave s plačilno sposobnostjo.
- Centralna banka analizira situacijo in sprejme odločitev o odobritvi posojila, na primer v višini 10 milijonov dolarjev za eno leto.
- Komercialna banka svojim strankam posoja denar po višji obrestni meri kot obrestna mera refinanciranja.
- Ob koncu mandata mu vrne 10 milijonov z dodatkom Centralne banke.
- Denar, prejet kot rezultat te operacije, se prerazporedi in poveča plačilno sposobnost banke.
Centralna banka ne deluje neposredno s prebivalstvom, saj bi v tem primeru morali nadzorovati milijone majhnih posojilojemalcev. Zato poslovne banke delujejo kot posredniki med njim in običajnimi ljudmi.
Obrestna mera refinanciranja
V skladu z zveznim zakonom o centralni banki Ruske federacije lahko centralna banka kreditnim organizacijam za določeno obdobje zagotovi vračilo dodatnih sredstev za reševanje svojih likvidnostnih težav. Obrestna mera refinanciranja je orodje, s katerim se spremljajo obresti za depozite in posojila. Zmanjšanje je koristno za posojilojemalce, medtem ko vlagatelji izgubijo del dohodka. Refinanciranje centralne banke se izvaja po obrestni meri, določeni ali izbrani na podlagi tržnih mehanizmov.
Stopnja obresti
Pred letom 2010 je bil najvišji znesek, pripoznan kot odhodek, enak naslednji vrednosti: obrestna mera refinanciranja * 1.1. Zdaj se je drugi faktor povečal na 1, 8 za zadolževanje rubljev. Če se med trajanjem posojilne pogodbe eden od kazalcev spremeni, je treba opraviti dvojni izračun. Glede pogodb, ki uporabljajo tujo valuto, se tukaj ne uporablja obrestna mera refinanciranja. Najvišja raven, ki se lahko šteje za odhodke, je 15%.
